Формирование и отправка налоговой отчетности I Ваш бухгалтер

Налоговая отчетность — это не просто декларации. Это ваш официальный диалог с государством, где каждая ошибка может стоить времени, денег и нервов. Штрафы, блокировки счетов, требования пояснений — все это последствия несвоевременной или неверно составленной отчетности .

Компания «Ваш Бухгалтер» более 20 лет формирует и отправляет налоговую отчетность для предприятий из сфер строительства, производства и проектирования. Мы работаем с компаниями любого масштаба — от малого бизнеса до организаций со штатом свыше 4000 сотрудников. Нам доверяют сложные участки учета, включая внешнеэкономическую деятельность с Белоруссией.

Мы берем на себя полную ответственность за:

• Правильный расчет налогов с учетом отраслевой специфики

• Заполнение деклараций по актуальным формам 2026 года

• Своевременную отправку через защищенные каналы связи

• Сопровождение при камеральных проверках и ответы на требования ФНС

Что изменилось в налоговой отчетности в 2026 году

2026 год принес масштабные изменения в формы и порядок заполнения отчетности. Важно учитывать их при подготовке документов .

Какие отчеты мы готовим и отправляем

Федеральная налоговая служба (ФНС)

Налог на добавленную стоимость (НДС)

• Декларация по НДС (новая форма с 1 квартала 2026 года) 

• Книги покупок и книг продаж в электронном виде

• Раздельный учет при наличии облагаемых и необлагаемых операций

• НДС при импорте из ЕАЭС (в том числе из Белоруссии)

• Подготовка пояснений на требования налоговой (в новом формате 5.03) 

Налог на прибыль организаций

• Декларация по налогу на прибыль (обновленная форма с 2026 года) 

• Налоговые регистры и расшифровки

• Расчет авансовых платежей

• Учет доходов и расходов по обособленным подразделениям

Упрощенная система налогообложения (УСН)

• Декларация по УСН для организаций и ИП (новая форма) 

• Расчет налога при объектах «Доходы» и «Доходы минус расходы»

• Учет возможности уменьшения налога на страховые взносы

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

• Расчет 6-НДФЛ (ежеквартально и за год)

• Справки о доходах физлиц (в составе годового 6-НДФЛ)

• Для ИП на ОСНО — декларация 3-НДФЛ (новая форма) 

Имущественные налоги

• Декларация по налогу на имущество организаций

• Транспортный налог (для юрлиц)

• Земельный налог (для юрлиц)

Расчет по страховым взносам (РСВ)

• Ежеквартальный расчет по страховым взносам

• Учет пониженных тарифов для МСП

• Персонифицированные сведения о физлицах (ежемесячно)

Социальный фонд России (СФР)

Единая форма ЕФС-1

• Подраздел 1 — сведения о начисленных взносах на травматизм

• Подраздел 1.1 — сведения о трудовой деятельности (при кадровых событиях)

• Подраздел 1.2 — сведения о страховом стаже (ежегодно) 

Росстат

• Формы федерального статистического наблюдения (в зависимости от вида деятельности и масштаба бизнеса) 

• Проверка обязательного перечня форм по ИНН

Отраслевая специфика для наших клиентов

🏗 Для строительных компаний

Строительство — одна из самых сложных отраслей для налоговой отчетности. Мы учитываем:

• Особенности отражения СМР в декларации по налогу на прибыль

• НДС при строительно-монтажных работах для собственного потребления

• Учет авансов полученных и выданных по объектам строительства

• Специфику закрывающих документов (КС-2, КС-3) и их отражение в учете

• Отраслевые формы статистической отчетности

🏭 Для производственных предприятий

Производственный цикл требует особого внимания к:

• Калькуляции себестоимости и ее отражению в налоговых регистрах

• Разделению прямых и косвенных расходов

• Учету незавершенного производства

• Списанию материалов и возвратных отходов

• Амортизации оборудования (повышающие коэффициенты)

📐 Для проектных организаций

Проектирование и НИОКР имеют свою специфику:

• Учет долгосрочных договоров и поэтапной сдачи работ

• Особенности признания доходов и расходов

• Учет интеллектуальной собственности и авторских прав

• Налоговые вычеты при НИОКР

🌍 Для компаний с ВЭД (Белоруссия)

Работа с белорусскими контрагентами требует:

• Правильного отражения косвенных налогов при импорте/экспорте

• Подготовки заявления о ввозе товаров

• Контроля за курсовыми разницами

• Статистической отчетности по товарообороту с ЕАЭС

Как мы работаем с отчетностью

1. Подготовительный этап

• Сбор и проверка первичной документации

• Сверка данных бухгалтерского и налогового учета

• Инвентаризация расчетов с контрагентами перед годовой отчетностью

2. Расчет налогов

• Определение налоговой базы по каждому налогу

• Применение актуальных ставок (НДС 22%, налог на прибыль 25% и др.) 

• Учет льгот и вычетов

• Расчет авансовых платежей

3. Формирование деклараций

• Заполнение по актуальным формам 2026 года 

• Проверка контрольных соотношений (чтобы декларация прошла камеральную проверку с первого раза)

• Формирование электронных файлов в требуемых форматах

4. Отправка в ФНС

• Электронная отправка через оператора ЭДО (для НДС — только электронно) 

• Получение подтверждения о доставке и протокола входного контроля

• Контроль сроков сдачи по календарю бухгалтера 2026 

5. Постотчетное сопровождение

• Мониторинг камеральных проверок

• Подготовка пояснений на требования налоговой

• Сверка с данными ФНС по Единому налоговому счету (ЕНС)

• Урегулирование разногласий

Сроки сдачи основной отчетности в 2026 году

Налог на прибыль 

НДС 

УСН 

6-НДФЛ 

РСВ 

Что важно знать об электронной отчетности в 2026 году

С 2026 года требования к электронному документообороту ужесточились:

✅ Счета-фактуры и УПД со статусом 1 — только в формате XML. Если выставить такой документ в PDF, он не будет считаться основанием для вычета НДС .

✅ Первичные документы можно оформлять в неформализованном виде (PDF, JPEG, PNG), но они должны быть заверены электронной подписью .

✅ Пояснения к декларации по НДС принимаются только в новом формате 5.03. Старый формат 5.02 больше не работает .

✅ С 26 февраля 2026 года ФНС прекратила принимать неформализованные письма по ЭДО. Теперь все обращения — только формализованные .

✅ Электронные транспортные накладные становятся обязательными для всех участников грузоперевозок .

Мы используем защищенные каналы связи и работаем через аккредитованных операторов ЭДО. Все документы проходят автоматическую проверку перед отправкой.

Ответственность за несвоевременную сдачу отчетности

Игнорирование обязанности сдать отчетность влечет серьезные санкции :

Блокировка счета — самое опасное последствие. ФНС имеет право заблокировать счета за непредставление налоговой декларации в течение 10 рабочих дней после окончания срока . Разблокировка занимает время и требует дополнительных усилий.

Почему с нами выгодно и безопасно

✅ Актуальность знаний 2026. Мы в курсе всех изменений: новые формы деклараций, ставка НДС 22%, налог на прибыль 25%, новые форматы электронных документов .

✅ Отраслевая экспертиза. Мы знаем специфику строительства, производства и проектирования — сложные вопросы учета НЗП, прямых и косвенных расходов, НДС при СМР для нас не проблема.

✅ Опыт работы с крупным бизнесом. Ведение учета для компаний со штатом 4000+ сотрудников подтверждает нашу компетенцию в самых сложных учетных ситуациях.

✅ Минимизация рисков. Автоматическая проверка контрольных соотношений перед отправкой снижает риск отказов и требований уточнений.

✅ Соблюдение сроков. Мы знаем календарь отчетности наизусть и никогда не пропускаем даты сдачи .

✅ Электронный документооборот. Работаем через защищенные каналы связи с подтверждением доставки. Все форматы — только актуальные, чтобы ФНС приняла отчетность с первого раза .

✅ Сопровождение проверок. Если налоговая запросит пояснения, наши специалисты подготовят аргументированные ответы в требуемом формате.

✅ Индивидуальный подход. Мы не работаем по шаблону — учитываем специфику именно вашего бизнеса, ваши договоры и ваши особенности.

Стоимость услуг по формированию и отправке отчетности

Точная стоимость формируется после анализа вашей системы налогообложения, объема документооборота, численности сотрудников и отраслевых особенностей.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос: Нужно ли сдавать декларацию по НДС, если в квартале не было деятельности?

Ответ: Да, нужно. Даже при отсутствии деятельности плательщики НДС обязаны представить декларацию (нулевую). Если нет движения по счетам и объектам налогообложения, можно сдать единую упрощенную декларацию (ЕУД) .

Вопрос: Какие отчеты нужно сдавать в 2026 году по новой форме?

Ответ: Новые формы в 2026 году применяются для: декларации по УСН (за 2025 год), декларации по налогу на прибыль, декларации 3-НДФЛ, декларации по НДС (с 1 квартала 2026). Также обновлены форматы пояснений к НДС .

Вопрос: Что будет, если отправить декларацию по НДС в старой форме?

Ответ: ФНС не примет такую декларацию. Это считается непредставлением отчетности со всеми последствиями — штраф и блокировка счета .

Вопрос: Можно ли сдавать отчетность на бумаге?

Ответ: Для большинства организаций с 2026 года отчетность сдается только электронно. Бумажный вариант допустим только для отдельных категорий налогоплательщиков (например, с численностью до 100 человек, но не по НДС — декларация по НДС всегда только электронная) .

Вопрос: Как проверить, какие отчеты нужно сдавать в Росстат?

Ответ: Перечень обязательных форм статотчетности зависит от вида деятельности и масштаба бизнеса. Мы помогаем определить точный перечень по ИНН и сдаем все необходимые формы в срок .